Чтобы несчастный случай не застал врасплох
Илья ТИТОВ
С начала следующего года вступают в силу изменения в Налоговый кодекс, которые предусматривают двукратное увеличение необлагаемого налогами норматива отчислений предприятий на страхование своих сотрудников. По мнению экспертов, подобные нововведения должны значительно активизировать рынок корпоративного страхования для работающих россиян.
Развитие бизнеса предполагает не только улучшение экономических показателей страны, но и улучшение ее социального климата. В последнее время основой социального пакета на предприятиях стал полис добровольного медицинского страхования (ДМС). А вот страхование от несчастного случая оказалось незаслуженно забытым, в то время как этот вид страхования имеет целый комплекс очевидных выгод. Низкая себестоимость, налоговые льготы, исключение незапланированных выплат сотрудникам при несчастном случае и материальные выплаты страховой компанией пострадавшему работнику делают страхование от несчастного случая привлекательным. Особенно после введения изменений в НК, вступивших в силу с 1 января 2008 года.
Теперь у предприятий появилась возможность страховать своих сотрудников от рисков, которые могут случиться в любое время суток, а не только в течение рабочего дня. Как и раньше, взносы по страхованию от несчастных случаев, оплаченные работодателем по договору страхования сотрудников, могут быть отнесены к расходам, уменьшающим налогооблагаемую прибыль. Однако с 1 января размер этих расходов увеличен с 10 000 до 15 000 рублей на одного сотрудника.
Согласно определению страховщиков, несчастный случай – непреднамеренное или непредвиденное событие, повлекшее за собой смерть или травму застрахованного. Поэтому в случае страхования от несчастного случая обычно покрываются основные риски – смерть, потеря трудоспособности, инвалидность I, II и III групп, а также временная потеря трудоспособности.
В последнее время страховые компании стали предлагать выгодные программы страхования, рассчитанные на самый разный уровень потенциального риска на производстве.
– Новые продукты страхования должны понравиться потребителям, – комментирует генеральный директор СК «Медэкспресс» Наталья Шумилова. – В основе новых пакетных предложений по страхованию от несчастного случая заложен принцип разделения клиентов по виду профессиональной деятельности. Так, разные программы предлагаются для работников промышленных производств, для офисных служащих, для сотрудников предприятий торговли и т. д. Эти категории работников подвергаются разным рискам и в разной степени, отсюда и градация страховых тарифов. Такой подход позволяет СК упростить и ускорить как процедуру заключения договора, так и процесс выплаты материальной компенсации при наступлении страхового случая. А зачастую они оказываются гораздо выгоднее для клиентов и с финансовой точки зрения.
Подводя итог, следует подчеркнуть, что страхование от несчастного случая предполагает финансовую компенсацию потери здоровья, в отличие от ДМС, которое предполагает лечение. И если ДМС – это достаточно дорогой продукт, то данный вид страхования – та часть социального пакета, которую может позволить себе любое предприятие. Хотя в идеале страхование от несчастного случая не только может, но и по большому счету должно дополнять ДМС.
